贡山独龙族怒族自治县2011年度政府决算公开

贡山县人民政府关于2011

年度地方财政决算（草案）的报告

—— 2012年6月20日在贡山县十三届人大

常委会第二十六次会议上

贡山独龙族怒族自治县财政局局长   余利生  

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十三届人大常委会第二十六次会议作贡山独龙族怒族自治县2011年度本级财政决算情况报告，请予审议。

一、2011年县本级财政决算情况

    2011年，在县委的正确领导下，县人大及其常委会的依法监督下，全县财税系统认真贯彻落实党的十七大精神，以科学发展观统领财税工作全局,以构建和谐社会为目标，坚持可持续发展的方向，开拓创新，扎实工作，全县国民经济呈现了又好又快发展的新局面。广大财税干部职工牢固树立科学发展观，努力做大财政蛋糕，优化支出结构，深化财政改革，规范财政管理，财政收支大幅度增长，各项工作创新发展，圆满完成了县十三届人大四次会议确定的各项财税工作目标和任务。

(一)地方一般预算收支执行情况

---全县财政收支执行情况:2011年全县完成地方一般预算收入3226万元，为年初预算数的107.53％，比上年增收596万元，增长22.7％。其中：税收收入完成1,975万元，比上年增收341万元，同比增长20.87%；非税收入完成1,251万元，比上年增收255万元，同比增长25.6 %。财政总收入分部门完成情况为：国税部门完成467万元，为年初预算部门任务数的145.49％；地税部门完成1,578万元，为年初预算部门任务数的100.9％；财政部门完成1,181万元，为年初预算部门任务数的105.92％。地方一般预算支出完成68,113万元，为年初预算的458.86％，比上年增支15,619万元，增长29.75％。财政收支都超额完成了年初确定的目标、任务。

----基金预算执行情况：地方政府性基金收入完成332万元，为预算的87.37 %，比上年增收7万元，增长1.88 %;政府性基金支出3,261万元，同比减支743万元，下降18.56%。

----全县财政收支平衡情况：

1、全县财力情况。2011年，我县总财力为68,377万元，为年初财力的460.64%，同比增加15,291万元，增长28.8%。财力构成为：(1)上年结余收入459万元；(2)全县地方一般预算收入3,226万元，为预算数的107.53%，同比增收596万元，增长22.7%。(3)转移性补助收入20,741万元，其中：增消两税返还收入194万元，所得税返还246万元，体制补助收入1,536万元，均衡性转移支付补助收入9,415万元，民族地区转移支付补助收入783万元，调整工资补助3,168万元，农村税费改革补助收入299万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入50万元，结算补助收入1,214万元，企事业单位划转补助收入270万元,村级公益事业“一事一议”奖励资金收入60万元，公共安全转移支付收入589万元,教育转移支付收入1,197万元,社会保障和就业转移支付收入1,194万元,医疗卫生转移支付收入406万元，其他一般性转移支付补助收入120万元； (4)专项资金补助收入43,951万元。

2、全县支出情况。按照县委、县政府的决策部署，经县人大审议批准，2011年我县财政在保工资、保运转的前提下，不断加大了对农业、社会保障和就业、科学技术、环境保护等方面的投入，教育、医疗卫生、保障性住房方面的支出也得到了较好的保障。2011年全县一般预算支出完成68, 113万元（其中：专项资金支出43,881万元），为年初预算数的458.86%，与上年度支出数52,494万元相比增支15,619万元，增长29.75%。其中:一般公共服务支出5,819万元,同比增支434万元，增长8.06%;社会保障和就业支出5,603万元,同比减支3,839万元，下降40.66%;农林水事务支出13,104万元,同比增支5,673万元，增长76.34%;公共安全支出2,364万元, 同比增长10.62%；教育支出5,786万元, 同比增长30.2%；医疗卫生支出3,309万元, 同比下降21.2%；交通运输支出12,147万元, 同比增长155.56%；住房保障支出5,937万元, 同比下降3.79%；其他各部门支出14,044万元。

3、收支平衡情况：2011年上解中央支出149万元，收支相抵，地方财政一般预算财力滚存结余115万元，收支平衡。从2011年的总体收支情况来看，我县的财政收支矛盾依然突出，支出压力依然很大，预算执行中增人增支、正常调资、年初无法纳入预算的地方追加、自然灾害不可预见的支出等因素在所难免，给全年收支平衡提出了严峻挑战。

二、我县财政预算执行的主要措施

2011年是“十二五”的开局之年，也是我县财税工作经受严峻考验的一年。在县委县政府的坚强领导和县人大的法律监督下面对国家压缩放贷规模、增值税转型、税源企业灾后恢复进展缓慢、刚性支出增加等不利因素，迎难而上、多措并举、科学应对，全力抓好资金争取、组织收入、民生投入、财税管理等工作，较好地完成了“四保一促”（保工资、保运转、保民生、保稳定、促建设）的任务，为实现我县“十二五”财税工作目标奠定了基础。回顾2011年的工作我们主要措施是：

（一）落实积极财政政策，保增收、促增长。

面对2011年复杂多变的宏观经济形势，积极为县委县政府出谋划策,认真分析我县经济形势,及时把握政策调整变化情况,科学合理地提出收支预案和抓好财税工作的建设性意见,认真落实收入任务,确保了目标任务突破性地完成。

一是认真落实积极的财政政策，促进了我县社会经济朝着国家宏观调控的预期方向发展。积极促进提高城乡居民收入，扩大居民消费需求。增加对农民的补贴，加强农业基础设施和农业综合生产能力建设，促进农民增收。提高对城乡低保对象、优抚对象等群体的补助水平，增强居民消费能力。落实实施家电下乡、汽车摩托车下乡等鼓励消费的一系列政策。

二是争取各种支持，努力壮大财力后劲。紧紧围绕“怒江发展问题”研究、兴边富民、扶贫开发和“桥头堡”建设等各种机遇，认真研究政策，积极向上反映我县存在的困难和问题，主动争取上级财政的结算补助、民族地区转移支付补助、生态功能区转移支付补助等各种财力性补助。全年上级通过转移性补助支持我县64,692万元，与上年同期增加14,842万元，增长29.78%，(其中：财力性转移支付补助增加了20,742万元，专项转移支付补助收入增加了43,950万元)。化解了上年欠拨专款64万元，安排并化解各单位历史债务145万元，从而增强了财政保障能力和政府公共服务能力。

三是随着新一轮“兴边富民”的启动和西部大开发的不断推进，国家和省在扶持地方农业、社会保障、教育、科技、卫生、计生、文化、环境保护等事业发展方面的力度不断加大，这是确保我县财政收支平衡的关键因素。

（二）优化支出结构，保稳定、突重点。

2011年，我县以紧紧围绕统筹经济与财政协调发展为目标，极积创新和完善财政收支核算管理机制，不断调整和优化支出结构，在搞好“四保一促”的前提下，积极增强财政服务意识和提高财政收支工作效率，强化了“理财为公”、“理财为民”的公共服务原则；在提高财政资金收支管理及强化资金使用的规范性、安全性、有效性的基础上，为人民管好钱、理好财。在物价上涨、增资支出和行政运行成本大幅度提高的情况下，把保工资、保运转、保民生、保稳定作为财政工作的重中之重，做到了优先安排工资性支出，同时坚持突出重点，支持我县重点项目建设。始终坚持“有保有压、量力而行、尽力而为”的理财原则，调整优化支出结构，制定出台了切实有效的管理措施，依法管理、依法理财，压缩一般性支出，重点保障工资发放、机构运转、重点民生支出、社会稳定的必需支出，保证农业、科技、教育、卫生等重点行业和事关全县改革发展稳定大局的重点支出及导向性支出，确保了财政支出的合理性。

1、教育支出5,786万元，比上年增支30.2％,其中安排校园校园保卫补助、学校基础设施建设改造、教学仪器设备购置等支出2307万元，安排高中学生助学金及教学奖励经费补助支出42万元，安排农村义务教育公用经费、义务教育阶段家庭困难寄宿生生活费、中小学校舍安全工程专项资金、义务教育阶段特岗专项资金等支出984万元。同时，中央安排我县免费教科书经费47万元，受益学生4734人；县级预算补助寄宿制学生生活费197万元，受益学生4224人。随着国家对教育事业投入力度的不断加大，我县教育事业将迎来新的发展机遇，贡山县教育事业将得到长足发展。

2、农林水事务支出13,104万元,有力地支持了农业发展和新农村建设；全面贯彻“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”二十字方针，充分发挥财政职能作用，服务于大局，继续加大支持“三农”力度。2011年核实农资综合直补农户8234户, 核实补贴面积4,489万亩，补贴金额291万元。

3、医疗卫生事业投入3,309万元，其中:重大公共卫生专项补助经费支出145万元,安排优抚对象及城乡医疗救助金支出320万元,救助对象达28300人,安排其他医疗保障资金支出490万元,目前全县共有28581人参合农民，全年补偿参合农民医药费255万元。 随着农村公共卫生和医疗服务体系建设的不断加强，有力地缓解了我县农民看病难、看病贵的问题。

4、加大力度支持农村社会保障体系建设。全年投入农村低保资金1,563万元，救助农村低保对象17000人，着力解决农村低保人员的生活问题；投入财政资金329万元用于解决城市低保人员的生活问题，救助城市低保对象650户1221人；安排救灾救济资金205万元，救济灾民450人；安排 “五保户”供养资金72万元，对农村“五保户”567人实施了“应保尽保、按标施保”；同时，积极做好扶贫帮困工作，保证城乡弱势群体有饭吃、有衣穿、有房住，大病能医治，子女不失学，使农村弱势群体得到充分关爱，感受到党和政府的温暖和关怀，享受到改革开放所取得的成果。

5、加大公共安全建设投入。全县公共安全建设支出2,364万元，着力解决政法机关装备、维修、办案经费，确保了边疆稳定、社会安定团结。

6、进一步推进我县住房补贴及租赁补贴的发放工作，全年共计安排住房补贴资金1,780万元，发放完成离退休及死亡人员的住房补贴资金1578万元，发放对象575人。经“三道门槛、两榜公示”，发放租赁补贴165万元，补贴对象648户。                   

7、加大了对各村委会运转经费的保障力度。根据我县财力，2011年各村委会运转经费从2010年每村每年20000元提高到每村每年安排50000元，进一步增强了村级基层政权的运转能力。

8、进一步加大对基础设施及市政建设项目的投入力度，全年安排县级配套基础设施建设项目前期工作经费、环城路建设项目、廉租住房、基层人大政协综合楼建设、法院审判庭建设等项目资金1110万元。

（三）深化改革创新，促进财政科学化、精细化管理。

积极创新部门预算编制，着力保障重点支出，完善预算编制，严格预算执行，推进财税体制改革，加强政府债务管理。切实加快预算执行进度，深入推进财政科学化精细化管理。进一步细化预算编制，预算年初到位率有所提高。坚持依法行政、依法理财，创新财政监督管理机制。积极开展“小金库”专项治理。稳步推进行政事业单位国有资产管理改革。在全县行政事业单位全面推行公务卡结算制度。

1、积极推进国库集中支付制度改革，全面实行公务卡结算制度，随着刷卡条件的日益成熟，我县实施公务卡结算制度的预算单位有54个，预算单位实行公务卡结算面达65%，涉及单位在职职工人数为1947人，个人公务卡申请办理面达到36%，办卡人数707人。公务卡结算制度的实行，是贯彻落实行政机关行政成本控制管理制度、节俭理政、厉行节约、勤俭办事、制止奢侈浪费、强化政府行政成本控制管理的重要手段。公务卡结算制度的实行对加强政府自身建设、提高机关办事效率、堵塞财务管理漏洞、强化行政成本控制具有十分重要的意义。

2、推进重点工程资金管理创新。要求项目建设单位严格按照投资概算控制项目建设规模，定期对在建重点工程进行实地检查，强化基本建设项目固定资产移交管理，督促各建设单位及时办理竣工财务决算。从而进一步规范了固定资产移交程序，强化了项目成本核算，对重点工程拆借资金及时进行结算，加强工程完税发票及完税凭证审核，严格控制了县内税源外流现象的发生；

3、加强和规范政府非税收入管理改革。强化非税收入“收支两条线管理”改革，着力强化对非税收入的管理，实现了非税收入真正纳入“财政统管、政府统筹”的法制理财轨道；

4、继续深化政府采购制度改革。2011年，我县政府采购预算数达499万元，实际采购金额支出470万元，全年累计采购次数107次（其中：货物类购置款449万元，主要为公务用车采购、广播电视设备采购、医疗设备采购、县医院电梯采购；服务类购置支出21万元，主要是用于全县行政事业单位车辆保险费支出）。

5、全县会计人员的业务素质进一步提高。2011年，县财政部门组织乡（镇）、村级会计委托代理人员以及县直行政事业单位共170余举办了为期一个星期的财务理论知识培训班。通过培训我县的会计工作秩序实现了更加规范、财会制度得到进一步完善、从业人员依法理财的意识进一步增强，同时，年内继续开展了我县辖区内会计从业人员继续教育及会计从业资格证注册登记工作,本年度参加会计从业资格证考试报名的有65人，合格的有5人；参加会计专业技术资格考试报名的有6人。

6、为了加强财政资金的监管，提高资金运行效率和使用效益，对纳入县财政预算安排的经费、上级专项资金、政府性基金、预算外资金等各类财政资金实行不同的拨款程序。通过完善拨付管理办法，把有限的资金用在了刀刃上，确保了各项建设事业的正常开展；

7、开展了财政支出绩效评价工作。为了加强政府为公众服务的能力，有效制止浪费、提高财政支出决策水平和财政资金的使用效率，促进优化财政资金结构，县财政部门对教育局、建设局、民政局等部门2011年安排的财政资金的使用情况进行了绩效评价。

三、振奋精神，开拓进取，努力完成2012年我县的财政预算收支任务

    2012年是“十二五”规划承上启下的重要一年，也是全面贯彻县第十一次党代会精神的第二年。扎实做好今年的财政工作，为实现“十二五”期间的财政工作目标奠定基础迎接党的十八大胜利召开，意义十分重大。我们要按照今年财政工作的总体要求，努力完成好各项工作任务，促进我县经济社会的进一步发展，重点要做好以下几方面的工作：

（一）坚持增收节支保重点，努力完成全年财政支出任务。

进一步优化财政支出结构，加强支出管理。必须按照“总量控制、有保有压、确保重点”的原则，在“保工资”、“保运转”、“保稳定”的前提下，优先保障加强“三农”、改善民生、发展社会事业、促进经济结构调整、深化改革等方面的支出。牢固树立节支促收理财观念，盘活整合财政存量资金。严格控制行政运行成本，按照“建设节约型机关”的要求，从严控制办公费、会议费等日常支出。大力推进机关节能减耗，认真执行上级规定的公务用车配备标准，严格审核程序，严禁超编制、超标准购置车辆，促进节约型机关建设。

（二）健全收入预算约束机制，实行收入目标责任制，认真督促落实，努力完成财政收入增长目标。

一是加强税收征管，提高征管水平。注重宏观税负分析，深入开展纳税评估，建立行业税负和企业税负监控预警长效机制，提高征收效率；加大税收稽查和税收专项检查力度，严厉打击偷逃骗税等违法行为，切实做到依法治税。二是加强非税收入管理，严格实行以票管收，规范收费项目，全面清理并规范减、免、缓行为，确保行政事业性收费、土地收益等非税收入应收尽收，不断挖掘增收潜力，壮大财政经济实力。

（三）抓住机遇促发展，积极争取上级资金扶持。

始终坚持把抓项目、争资金作为财政工作的重中之重，及时捕捉各类信息，多沟通、勤汇报，加强财税政策研究，加大对上争取资金力度。在新农村建设、科技创新、生态环境建设、民生保障等重点领域，争取得到更多的资金和项目支持。让增加的上级转移支付补助资金，为我县经济发展注入新的血液，促进我县经济社会又好又快发展，全力保证我县财政良性运转。

（四）深化财政收支制度改革，继续完善财政运行机制。

继续按照政策规定加强预算单位银行账户管理，从严控制新开账户，完善国库单一账户体系。进一步完善各项制度，规范资金支付流程，简化办事程序。不断完善后续监管机制，防患于未然，提高财政资金使用的规范性、安全性。深化部门预算管理，优化预算编制流程，加强预算单位基础数据管理，严把项目申报、遴选和审核程序，切实提高部门预算编制质量。强化项目支出预算实施力度，保证支出的均衡性和时效性。规范政府采购管理，严格依法采购，简化审批程序，推进年初政府采购预算与政府采购方式的同步审核，积极实行协议供货、定点采购等方式，扩大定点采购范围，实现应采尽采、规范管理。

（五）加强财政监督管理，提升依法理财能力。

 强化财政监督，完善财政约束机制。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，自觉接受人大、政协与社会监督，不断提高依法理财水平。加强对社会保障、教育、农业等财政专项资金使用情况的检查，确保专款专用。严格执行“收支两条线”管理规定，提高政府非税收入管理水平。加强政府债务管理，认真清理、化解债务，防范财政风险。全面提升干部队伍素质，努力提高行政效能和科学理财、依法理财水平。    

主任、各位副主任、各位委员,2012年是迎接党的十八大胜利召开的喜庆之年，也是深入贯彻落实科学发展观、推动我县经济结构调整、加快转变经济发展方式的重要之年。财为政之本，财兴则政兴。站在新的历史起点，县委县政府给我们绘就了加快贡山经济社会跨越发展的宏伟蓝图。我们将紧紧围绕县委确定的“两区一门户”发展战略目标，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，不断加强促增长、调结构、惠民生的中心工作，以更加昂扬的斗志、更加奋发的精神、更加务实的作风，克服困难、真抓实干，把本次大会确定的各项财政工作任务落到实处，圆满完成全年财政预算任务，为全县经济社会平稳较快发展作出更新的贡献！以更加优异的成绩迎接党的十八大胜利召开！