贡山独龙族怒族自治县2012年度政府决算公开

贡山县人民政府关于2012

年度地方公共财政决算（草案）的报告

—— 2013年7月29日在贡山县十四届人大

常委会第六次会议上

贡山独龙族怒族自治县财政局局长   杨再宏  

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十四届人大常委会第六次会议作贡山独龙族怒族自治县2012年度县本级公共财政决算情况报告，请予审议。

一、2012年县本级公共财政决算情况

    2012年，在县委的正确领导下，县人大及其常委会的依法监督下，全县财税系统认真贯彻落实党的十八大会议精神、省州财政工作会议精神，以科学发展观统领财税工作全局，以构建和谐社会为目标，坚持可持续发展的方向，开拓创新，扎实工作，全县国民经济呈现出又好又快发展的新局面。全县广大财税干部职工牢固树立科学发展观，努力做大财政蛋糕，优化支出结构，深化财政改革，规范财政管理，财政收支大幅度增长，各项工作创新发展，圆满完成了县十三届人大第四次会议确定的各项财税工作目标和任务。

(一)地方公共财政预算收支执行情况

---全县公共财政预算收支执行情况:2012年全县完成地方公共财政预算收入3,826万元，为年初预算数的107.81％，比上年增收600万元，增长18.6％。分项完成情况为：税收收入完成2,317万元，比上年增收342万元，同比增长17.32%；非税收入完成1,509万元，比上年增收258万元，同比增长20.62 %。分部门完成情况为：国税部门完成468万元，为年初预算部门任务数的122.51％；地税部门完成1,949万元，为年初预算部门任务数的104.56％；财政部门完成1,409万元，为年初预算部门任务数的108.14％。地方公共财政预算支出完成64,855万元，为年初预算的378.91％，比上年减支3,285万元，下降4.78％。2012年减支原因主要为：一是独龙江帮扶项目大部分已结束，项目补助资金量下降；二是2011年省级补助我县农村道路建设、车辆购置税等专项资金17,296万元，而2012年只补助了9,088万元。纵向对比后，我县2012年地方公共财政预算收支同比锐减8,208万元。虽然支出有所下降，但2012年我县地方公共财政预算收支都超额完成了年初人民代表大会确定的目标、任务。

----基金预算执行情况：2012年地方政府性基金收入完成122万元，为预算的32.97 %，比上年减收210万元，下降63.25 %；政府性基金支出完成2,789万元（其中基金专项补助支出2,486万元），为年初预算的753.78%，比上年同期减支472万元，下降14.47%。

----全县公共财政预算收支平衡情况：

1、全县财力情况。2012年，我县总财力为66,535万元，为年初财力的388.68%，比上年减少1,842万元，下降2.69%。财力构成为：(1)上年结余收入115万元；(2)全县地方公共财政预算收入3,826万元； (3)转移性补助收入30,326万元，其中：增消两税返还收入225万元，所得税返还246万元，体制补助收入1,536万元，均衡性转移支付补助收入8,125万元，民族地区转移支付补助收入1,083万元，调整工资补助3,168万元，农村税费改革补助收入315万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入793万元，结算补助收入1,274万元，企事业单位划转补助收入270万元，公共安全转移支付收入887万元，教育转移支付收入1,324万元，社会保障和就业转移支付收入2,092万元，医疗卫生转移支付收入538万元，农林水转移支付收入336万元，重点生态功能区转移支付收入4,109万元，其他一般性转移支付补助收入4,005万元； (4)专项资金补助收入32,268万元。

2、全县支出情况。按照县委、县政府的决策部署，经县人大审议批准，2012年全县地方公共财政在重点保障工资发放和机构正常运转的前提下，进一步调整和优化支出结构，围绕改善民生，不断加大对社会事业的支持力度，财政资金投入向群众最关心、最直接、最现实的利益问题倾斜，切实保障了一系列惠民政策的资金需求。2012年全县公共财政预算支出完成64, 855万元（其中：专项资金支出32,240万元），为年初预算数的378.91%，与上年度支出数68,113万元相比减支3,258万元，下降4.78%。其中:一般公共服务支出8,207万元,同比增支2,388万元，增长41.04%;社会保障和就业支出6,132万元,同比增支529万元，增长9.44%;农林水事务支出15,395万元,同比增支2,291万元，增长17.48%;公共安全支出3,183万元, 同比增支819万元，增长34.64%；教育支出7,093万元, 同比增支1,307万元，增长22.59%；医疗卫生支出3,430万元, 同比增支121万元， 增长3.66%；交通运输支出1,981万元, 同比减支10,166万元，下降83.69%；住房保障支出5,995万元, 同比增支58万元，增长0.98%；其他各部门支出13,439万元。

3、收支平衡情况：2012年全县总财力为66,535万元，扣减全县公共财政预算支出64,855万元、专项上解支出173万元，收支相抵，地方公共财政预算年终滚存结余1,507万元(其中结转下年支出数1,428万元，净结余79万元)，收支平衡。从2012年的总体收支情况来看，我县的财政收支矛盾依然突出，支出压力依然很大，预算执行中增人增支、正常调资、年初无法纳入预算的地方追加、新的刚性支出增加，除教育、医疗、社保、民生工程配套等政策性增支和调整规范津补贴增支外，政府重点项目建设、偿还到期政府性债务等支出对财政保障提出了更高的要求，给全年收支平衡提出了严峻挑战。

二、存在的困难和问题

2012年财政各项工作都取得了可喜的成绩，但也存在着一些不尽完善的地方，需要在今后的工作中切实加以改进。一是建立完善的公共财政服务体系任重道远。经济总量小、底子薄、财政自给率低、进位赶超压力增大，财政收支矛盾依然突出，收支平衡压力依然重大仍然是我县财政运行的特点。财源培植力度不足、支柱产业少、税源少小零星分散及起征点调高实施结构减税政策等因素给我县的财政增收形势提出了严峻挑战，国家继续加大保障和改善民生力度的刚性支出、新增支出不断加大，扩内需、调结构、促发展、推进城镇化、深化财政体制改革等需进一步增加财政投入。受经济发展和财力不足的制约，在新农村建设、民生工程及提高低收入群体收入水平和社会保障水平等方面的保稳定、促发展的各项公共服务领域支出及促进经济社会又好又快发展的宏观调控能力严重不足。二是税源培植还需进一步优化。财源结构较为单一，稳定的、骨干性的税源企业体系尚未形成，抗风险、抗市场冲击的能力有待于进一步增强；针对国家政策性减税带来的税源减少等新问题、新变化调研不够，政策、措施和管理手段创新不足；零星税源征管难度较大，纳税对象依法纳税意识有待进一步加强。三是预算管理改革有待于进一步深化。部门预算指标体系、管理制度、编制口径还有待于进一步完善；部门和单位预算管理的意识不强；地方财政自给率低，上级补助不确定的因素多，预算编制的准确性、执行的严肃性难以提高；预算安排、资金拨付、财政管理的规范性和时效性需一步加强。四是专项资金串项使用、配套不足等问题仍然时有发生，专项资金监管亟待加强。五是会计管理有待进一步规范，会计信息质量有待于进一步提高。六是面对社会经济复杂多变的新形势、新发展、新变化，对财政部门贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国各级人民代表大会常委会监督法》和不断推进政务公开提出了新要求，都需要我们不断探索和改进。

三、今后财政工作的思路和打算

（一）完善财源建设体系，建立财政收入稳定增长机制

从巩固现有财源、壮大骨干财源、扶持新兴财源、挖掘潜在财源、注重速效财源、培植后续财源等六个方面入手，大力支持财源建设。一是创新分析体系。密切关注我县财政发展的新形势、新特点、新问题，认真调研，摸清税源，加强财源建设。二是完善调控体系。密切财税部门的协调配合，加强收入征管；加强对重大项目、重点税源的跟踪监控。三是建立服务体系。按照“贡山县十二五发展总体规划”，积极争取上级财政扶持政策，优化企业经营及纳税环境，加强对纳税大户服务，加快潜在税源向现实税源的转化。四是强化工作体系。完善征管工作措施，加强税收与非税收入征收管理，规范行政事业单位资产管理，促进财政收入应收尽收。

（二）加强依法理财管理，提高科学化精细化水平。

健全财力与事权相匹配的财政体制和县级基本财力保障机制。完善预算管理制度，深化部门预算管理改革，健全预算编制和预算执行管理制度，细化项目预算，强化预算执行，硬化预算约束，落实预算执行主体责任，促进部门预算科学、公开、公正、透明。提高预算管理水平，加强财政绩效管理，强化预算支出执行控制。深化国库集中收付制度改革，完善集中收付运行机制，健全单一账户体系，提高财政资金使用透明度。加强政府性债务管理，严格控制新增债务，切实防范债务风险。加快推进信息化建设，逐步推进财政业务、财政资金运行管理全部纳入一体化信息系统，提升财政信息化管理水平。严格财政监督，健全保障重大决策部署和重大民生政策有效落实的监督检查机制。

（三）加强财政监督管理，确保财政资金有效运行

在完善非税收入征管、严格“收支两条线”规定、加强政府采购管理、完善专项资金跟踪问效机制的同时，创新监督理念、机制、制度、手段，将财政监督关口扩展前移，转变财政监督领域和监督方式，健全事前审核、事中监控、事后检查相结合的全过程监督机制，资金用到那里，监督就到那里。通过对财政资金收支的真实性、合法性以及上级财政安排的专项补助资金管理、分配和使用情况的监督检查，核实被检查对象有无铺张浪费、搞形象工程、违规使用专项资金、乱开口子、隐瞒或虚增财政收支等现象。继续强化会计信息质量和会计从业人员的管理，提高会计自律意识。坚持纪委监查、审计等部门的监督管理，加强对预算执行情况的事中检查和监督，依法强化各监管部门对财政性资金的监管。

（四）加强队伍建设，提升工作效能。

加强财政干部队伍思想政治建设，深入学习贯彻党的十八大精神，继续深入推进创先争优、学习型党组织建设。强化能力建设，完善干部教育培训和考核管理机制。加强作风建设，结合财政工作实际，认真贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和省州的相关要求，深入开展“四群”教育活动。扎实推进财政反腐倡廉建设，落实廉政风险防控措施，促进干部队伍高效、廉洁、务实、奉献。

主任、各位副主任、各位委员，2012年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的依法监督下，经过全县上下的共同努力，圆满地完成了各项工作任务。我们将认真总结经验，以科学发展观为指导，落实改进措施，创新工作思路，扎实工作，锐意进取，全面完成2013年公共财政预算任务。