贡山独龙族怒族自治县2013年度政府决算公开

贡山县人民政府关于2013

年度地方公共财政决算（草案）的报告

—— 2014年7月30日在贡山县十四届人大

常委会第十三次会议上

贡山独龙族怒族自治县财政局局长   杨再宏 

主任、各位副主任、各位委员：

县十四届人大常委会第十一次会议审查批准了《贡山独龙族怒族自治县2013年地方公共财政预算执行情况和2014年地方公共财政预算(草案)的报告》。目前，2013年地方财政决算已经汇编完成并报经州财政局审核同意。根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受县人民政府委托，我向会议报告2013年贡山县地方财政决算情况，并对决算后全县财政决算情况进行说明，请予审议。

一、2013年我县地方公共财政决算情况

通过决算并报州财政局审查批复，2013年我县地方公共财政决算情况与年初向县十四届人大常委会第十一次会议报告数相比，部分数据发生了变化。现将具体情况报告如下：

（一）全县地方公共财政决算及变化情况

全县地方财政总收入7,862万元，增长26.46%，其中：地方公共财政预算收入4,808万元，为预算的109.28%，比上年决算数增收982万元，增长25.67%。地方公共财政预算收入中，税收收入3,212万元，为预算的120.53%，比上年决算数增收895万元，增长38.63%；非税收入1,596万元，为预算的91.99%，比上年决算数增收87万元，增长5.77%。全县地方公共财政预算支出84,068万元，为年初预算数的362.88%，比上年决算数增支19,213万元，增长29.62%。

决算后，地方公共财政收入总计86,186万元，其中：地方公共财政预算收入4,808万元，税收返还性收入486万元，一般性转移支付收入36,965万元，专项转移支付收入42,155万元，上年结余收入1,507万元，调入资金265万元。地方公共财政支出总计84,717万元，其中：地方公共财政预算支出84,068万元，专项上解支出186万元，债务还本支出463万元。收支相抵，年终滚存结余1,469万元（其中：当年不具备执行完成条件，按原用途结转下年执行1,174万元；净结余295万元）。

与年初向人代会报告数相比，决算后，从原报告全年支出总计85,899万元中调减结转下年支出1,174万元,专项上解支出核减8万元，年终滚存结余相应增加1,182万元（其中：当年不具备执行完成条件，按原用途结转下年执行1,174万元；净结余增加8万元）。决算情况详见表一、表二。

（二）全县地方财政基金决算及变化情况

全县政府性基金预算收入181万元，为预算的142.52%，比上年决算数增长48.36%。全县政府性基金预算支出3,681万元，为预算的100%，比上年决算数增长31.95%。

决算后，全县政府性基金收入总计4,347万元，其中：政府性基金预算收入181万元，补助收入3,681万元，上年结余收入485万元。全县政府性基金预算支出总计3,680万元，其中：政府性基金预算支出3,681万元，专项上解支出-1万元。收支相抵，年终滚存结余667万元。

与年初向人代会报告数相比，决算后，专项上解支出核减1万元，年终滚存结余相应增加1万元。同时，由于系统公式错误，导致原报告基金预算同比增支数据有误，年初报告的同比增支647万元相应调整为891万元，同比增长21.32%调整为31.95%。决算情况详见表一、表二。

（三）一般预算超收收入安排使用情况

2013年全县地方公共财政预算收入超收408万元，按照“预算跨年平衡”的改革要求，全部用于安排2014年职工住房补贴资金，结转下年使用。安排情况已在县十四届人大常委会第十次会议上报告并审议。

（四）全县部门决算情况

1．全县预算单位部门决算情况。本年收入77,142万元，其中：财政拨款73,986万元（公共财政预算拨款70,513万元，政府性基金预算拨款3,473万元），上级补助收入583万元，事业收入1,506万元，其他收入1,068万元，事业基金弥补收支差额1,581万元，上年结转和结余26,535万元；本年预算单位支出67,790万元，结余分配442万元；年末结余和结转37026万元。

2．全县预算单位部门财政拨款支出决算情况。本年财政拨款70,513万元，上年结余和结转22,193万元；本年支出30,373万元；年末结转和结余34,629万元，其中：基本支出结转和结余10,082万元，项目支出结余和结转24,547万元。

3．非本级非预算单位部门财政拨款决算情况。本年财政拨款13,768万元，其中：财政一般预算拨款13,555万元，政府性基金预算拨款208万元；本年支出13,768万元；收支平衡。

全县预算单位部门决算、财政拨款支出决算、结余和结转项目构成等详细情况见表三、表四。非本级非预算单位部门决算、财政拨款支出决算情况详见表五、表六。

二、2013年财政执行效果

 (一)狠抓收入，财政增收成效明显。财税部门认真落实收入目标责任制，定期组织召开财税联席会议，加强税收组织协调，不断强化对重点行业、重点税种和重点税源的监控，进一步规范非税收入征管，加大征管力度，确保收入及时足额收缴入库。通过努力，地方公共财政预算收入完成4,808万元，同比增收982万元，增长25.67％。

(二)积极争取，上级支持成效明显。全县上下牢固树立一盘棋的思想，通过上下联动、左右协调、发挥职能，储备、优选、上报项目积极争取项目资金，在省州财政的大力关心支持下，通过各种渠道积极争取财力性转移支付补助资金79,606万元，同比上年增加17,012万元，增长27.18%。其中：财力转移性补助37,451万元，同比增加7,125万元，同比增长23.5%；专项补助收入42,155万元，同比增加9,887万元，同比增长30.64%，大大缓减了财政支出压力。

 (三)优化支出结构，支持重点、保障民生成效明显。一是重点保障工资发放和机构正常运转。在财政预算安排和执行中，牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出，确保了工资的足额发放和机构正常运转。全县人员工资累计支出12,286万元，占地方公共财政预算支出的14.61％，比上年同期增支3,240万元，增长35.82％。年内补发改革性补贴957万元，补发人数2492人。二是注重政策实效，惠农、支农措施得到全面落实。认真落实中央、省、州、县的农村工作政策，坚持把“三农”问题作为公共财政建设的重要内容，确保各项惠农、支农政策不折不扣的落实到广大农户。全县农林水事务支出20,105万元，同比增长30.59%。支持我县种粮农民春耕生产，促进稳粮增收，涉及全县受益农户8480户。支持国家退耕还林项目建设，补助退耕面积 21000亩，涉及全县受益农户3384户。三是加大财政投入力度，促进各项社会事业的发展。按照统筹协调发展的要求，努力增加维护社会稳定和发展社会公益事业的投入，加强薄弱环节的投入，推动社会全面进步。四是加大民生保障的支持力度。城市最低生活保障做到了应保尽保；确保了弱势群体、困难群众、救助对象、五保户等民生保障资金的足额发放；安排资金推动再就业和失业保险制度工作的顺利开展。全县可用财力投入民生支出65,985万元，为贡山县2013年实际可用财力86,186万元的76.56%；按1992-1998年、1999-2004年、2005年-2009年三个工龄段，兑现在职职工1111人的住房补贴资金2,970.7万元。

（四）推进财政改革管理，理财成效明显。一是深化国库集中支付制度改革，积极推进国库一体化支付范围，提高了资金的使用效益和工作效率。二是深化预算改革，细化部门预算编制，强化预算执行监控，促进财政预算科学化、精细化管理。三是完善非税收入“收支两条线”改革管理，收入全部缴入国库，支出根据各部门工作需要结合财力给予合理安排。四是加大了财政监督力度。规范预算单位的支出行为，组织开展重点专项资金使用、涉农资金管理、乡镇财务管理、非税收入收缴等专项检查，规范了财政管理，提高资金使用效益。五是加强政府采购监督管理。着力推进政府采购监管工作，完善政府采购制度。全年完成政府采购1,596万元，其中：货物类采购额1,574万元，服务类采购22万元，节约资金35万元，节约率2.19%。

主任、各位副主任、各位委员：2013年通过全县各部门的共同努力，我们圆满完成了县人大年初确定的各项预算收支目标任务,财政管理不断改进和加强。但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行过程中还存在一些不容忽视的问题：比如，财政发展能力弱，发展不平衡、不协调、不可持续的问题依然突出；财政面临的矛盾多，工作任务重，增收压力大；预算支出执行进度需要加快，涉农资金、基建资金审批拨付程序多，审批时限过长，影响预算支出进度。一些项目实施单位专项支出与总体预算执行不协调、进度慢，专项资金串项使用、配套不足等问题仍然时有发生；项目建设竣工决算滞后，项目建设先完税再拨款制度执行力度不够，导致税款滞留和流失；财政绩效管理仍需要加快推进，重分配、轻绩效的问题尚未得到根本解决；政府性债务管理有待于加强；部门预算编制质量不高，预算编制的准确性、执行的严肃性难以提高。另外，预算执行情况审计中，也反映出财政预算管理不断加强，财政资金使用效益和部门预算到位率不断提高，但还存在财政预算资金结余结转规模加大，部门预算资金结余大、沉淀与闲置现象并存等问题。对此，县政府将要求有关部门严格按照县人大有关决议要求和审计意见，采取措施，切实整改。

今年以来，全县经济社会发展总体趋于平稳，但面临的经济发展环境仍然错综复杂，加快发展的不确定因素很多。下一步，我们将按照县委的部署和县十四届人大常委会第十三次会议的有关决定决议以及本次会议要求，切实把握经济运行新形势，紧紧围绕抓改革、促发展、保增收、惠民生的要求，改善和加强财政宏观调控，深化财税体制改革，健全财政体制机制，加强财政规范化、科学化、信息化管理，进一步提高预算管理水平和财政资金使用效益。重点做好以下方面的工作：

一是千方百计抓收入。围绕人代会确定的目标，落实责任，分解任务，依法征管，密切关注税源变化，做好收入预测分析，努力挖掘增收潜力，确保收入应收尽收，努力完成收入任务。

二是努力争取上级支持。研究政策形势，把握上级项目和资金情况，抓住各种机遇，积极谋划争取上级支持的政策路径。统筹安排项目前期经费，做好项目前期工作，主动汇报反映，做好对接落实，努力争取更大的转移支付，支持发展，缓解困难。

三是支持加快转变经济发展方式。发挥财税杠杆作用，围绕激发市场活力，支持加快转变经济发展方式。把项目建设作为培育壮大财源的主阵地，大力支持重大项目、民心工程、整乡脱贫攻坚等重点项目建设。推进生态文明建设，着力提高生态贡山、美丽贡山的美誉度。促进多元化投入，支持实体经济加速发展。加强政府经营性资产管理，充分发挥国有资产经营效益。

四是稳步推进财税体制改革。深化税制改革，扩大“营改增”改革试点范围，主动谋划税制改革，争取更大的改革红利；认真清理规范财税优惠政策，促进公平竞争。深化财政体制改革，逐步理顺县、乡（镇）各级政府事权与支出责任，积极推进生态补偿机制建设，建立健全有利于发展的财政奖补机制。强化政府债务管理，妥善处理和化解存量债务，规范新增债务举借行为，加快建立政府性债务风险预警机制。

五是严格预算支出管理。坚决贯彻落实中央八项规定以及省州实施办法，建立健全相关管理制度，严肃财经纪律。优先保障重大民生和重点工作需要，做到早谋划、早下达、早投入、早见效。严格控制“三公经费”支出和各种不必要开支，切实保障教育、科技、农业、医疗卫生、社会保障等重点支出。认真落实预算信息公开和“三公”经费公开的相关要求，推进阳光管理。

六是扎实推进财政绩效管理。强化财政资金和政府采购监管，加强财政结余结转资金管理，盘活财政结余资金和部门沉淀资金，强化重大项目绩效考评，推进财政投资评审，进一步提高财政资金使用绩效。