贡山县审计局2022年部门预算公开

贡山县审计局2022年预算公开目录

第一部分贡山县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分贡山县审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

贡山县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

贡山县审计局是贡山县人民政府组成部门，为正科级。主要职责是：

1．主管全县审计工作。

2．起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。

3．向中共贡山县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

4．直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5．按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要领导人员实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6．组织实施对国家和省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7．依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8．指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

9．职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10．组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11．完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

中共贡山县委审计委员会办公室设在贡山县审计局。贡山县审计局的内设机构根据工作需要承担中共贡山县委审计委员会办公室有关工作，接受中共贡山县委审计委员会办公室的统筹协调。中共贡山县委审计委员会办公室设在贡山县审计局。贡山县审计局下设办公室、农业与自然资源环境审计股、财政审计股、经济责任审计股、法规股、固定资产投资审计股、电子数据股、行政事业审计股、社会保障审计股等9个股室。

下属1个事业单位，为贡山县人民政府投资审计中心。

（三）重点工作概述。

2022年，贡山县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央审计委员会和省委、州委、县委审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照省委省政府、州委州政府、县委县政府及省审计厅、州审计局安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，做好常态化“经济体检”工作，推动重大决策部署落地见效，为全面建设社会主义现代化贡山提供有力的审计保障。

二、预算单位基本情况

贡山县审计局编制2022年部门预算单位共２个。其中：财政全额供给单位２个，差额供给单位0个，定额补助单位0个，自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个，参公单位0个，事业单位1个。截至2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制8人，工勤人员编制1人，事业编制12人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入409.67万元，其中：一般公共预算409.67万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比单位财务总收入减少57.73万元，下降12.35%，主要原因是在职人员减少，所需的人员经费和公用经费相应减少。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入409.67万元，其中：本年收入409.67万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款409.67万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财务总收入减少57.73万元，下降12.35%，主要原因是在职人员减少，所需的人员经费和公用经费相应减少。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出409.67万元。财政拨款安排支出409.67万元，其中：基本支出328.01万元，与上年对比减少58.07万元，主要原因是在职人员减少，所需的人员经费和公用经费减少；项目支出81.66万元，与上年增加0.34万元，主要原因是在职人员减少，审计力量不足，聘请中介咨询机构参与审计项目所需的委托业务费增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

一般公共服务支出-审计事务-行政运行134.44万元，主要用于贡山县审计局基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务81.66万元，主要用于贡山县审计局开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行122.21万元，主要用于贡山县审计局下属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出27.23万元，主要用于贡山县审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗5.95万元，主要用于贡山县审计局基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗7.16万元，主要用于贡山县审计局下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助5.55万元，主要用于贡山县审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.47万元，主要用于贡山县审计局医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金25.00万元，主要用于贡山县审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无。

（三）经济社会事业发展事项。

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额27.06万元，其中：政府采购货物预算8.90万元、政府采购服务预算18.16万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

贡山县审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7.27万元，较上年减少0.24万元，下降3.20%，具体变动情况如下：

 （一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

贡山县审计局2022年公务接待费预算为2.71万元，较上年减少0.09万元，下降3.21%，国内公务接待批次计划为18次，共计计划接待180人次（具体支出情况严格按规定执行）

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

贡山县审计局2022年公务用车购置及运行维护费为4.56万元，较上年减少0.15万元，下降3.18%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费4.56万元，较上年减少0.15万元，下降3.18%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

重点项目为审计业务经费，该经费主要保障开展全年审计项目需要。分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。主要绩效指标是：出具审计报告和专项审计调查报告大于等于15篇，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目大于等于1个，向社会公告审计结果大于等于10篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

贡山县审计局2022年机关运行经费安排28.52万元，与上年35.40万元对比减少6.88万元，下降19.44%，主要原因是在职人员减少，所需的办公费、差旅费、印刷费等公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况。

2021年12月31日，贡山县审计局资产总额289.40万元，其中：流动资产53.15万元，固定资产235.38万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.87万元，其他资产0.00万元。与上年相比本年资产总额减少208.77万元，其中：固定资产减少13.21万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中：出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2021年12月资产月报数。