贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校2024年度部门决算

监督索引号53332400236000701000

贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校概况

一、主要职责

（一）主要职能

贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，坚持社会主义办学方向，依法治教，以德治教，遵循教育规律管理教育；依法进行教育管理、教育执法、对学校全面管理，实施素质教育，实施基础教育课程改革，全面提高教育教学质量；结合实际制定全乡经济、社会发展相适应的教育发展规划和年度工作计划，并指导、协调、组织实施；加强教育基础建设，促进教育事业健康持续稳定发展；检查、指导学校创建文明学校工作、绿色学校工作、思想政治教育工作、教学业务和教育科研工作；负责教师队伍建设，加强对学校教职工的培训工作，提高教师队伍的教育和管理水平；负责规划、指导和组织实施教育师资队伍的职业道德教育、继续教育、职称评聘、专业技术干部管理及聘任、评优、考核及奖惩等工作；负责离退休教师的管理和服务工作；依法维护学校教师的合法权益；严格执行上级主管部门指令，对教育收费、教育经费筹措、教育基建投资使用、管理等实施监督、检查；负责制定学校勤工俭学发展规划，指导学校开展勤工俭学活动；负责统筹学校布局调整，不断完善分级管理，提高整体办学效益；负责对学生的招生工作；负责制定招生计划并组织实施，适应形势需要合理配置教育教学资源；负责学生学籍管理；做好本乡镇学前教育现状的调查研究，认真贯彻落实国家学前教育方针，负责本乡镇学前教育的办学指导和业务管理，普及农村学前教育，建立学前教育考核评估机制；做好学校安全管理工作；承办上级教育主管部门交办的其他事项。

（二）2024年度重点工作任务概述

不断健全学校各项制度，教育教学质量稳步提升，学校领导班子团结协作，抓好控辍保学，切实保障每一位适龄儿童、少年的入学权力，认真做好学校常规工作，严格贯彻国家教育方针、政策。定期举行安全教育，聚焦防溺水、防交通事故、防侵害、防踩踏、防食品安全等内容，全力保障校园安全防范工作。加大学生食堂管理力度，精准识别贫困学生认定工作，加快学生生活费发放，使学生生活质量明显改善。提供营养价值较高的畜禽肉蛋奶类食品以及新鲜水果，均衡学生营养，认真实施营养改善计划，使惠民政策真正落实到每一位学生身上。逐步改善学校办学条件，营造良好学习氛围，逐步提升教育教学质量。进一步完善财务管理制度，合理安排支出，确保教育均衡发展。严格按照财政部门预、决算报表的要求和部署，总结和借鉴历年经验，认真分析数据。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长（副校长）室、办公室、教务处、教研室、两基办、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为贡山独龙族怒族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员56人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员55人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员27人。包括财政拨款开支经费的人员27人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。年末学生484人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也无使用“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本部门2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也无使用一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校2024年度收入合计13626931.70元。其中：财政拨款收入13626931.70元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少803398.13元，下降5.57%。其中：财政拨款收入减少703398.13元，下降4.91%；无上级补助收入，与上年无增减变化；无事业收入，与上年无增减变化；无经营收入，与上年无增减变化；无附属单位上缴收入，与上年无增减变化；其他收入减少100000.00元，下降100.00%。主要原因是，在编人员调出，导致人员减少，人员经费支出减少；2024年度无其他单位拨款收入，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校2024年度支出合计13726931.70元。其中：基本支出12463225.30元，占总支出的90.79％；项目支出1263706.40元，占总支出的9.21％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计603398.13元，下降4.21%。其中：基本减少410002.74元，下降3.18%；项目支出减少193395.39元，下降13.27%；无上缴上级支出，与上年无增减变化；无经营支出，与上年无增减变化；无对附属单位补助支出，与上年无增减变化。主要原因是，2024年在职在编人员变动，人员减少，基本支出减少；2024年部分项目未完成，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校机构正常运转的日常支出12463225.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12253347.12元，占基本支出的98.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费209878.18元，占基本支出的1.68％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1263706.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.学前小班家庭经济困难学生生活补助项目经费6300元，主要用于发放学前教育小班家庭经济困难学生生活补助，保障困难家庭幼儿基本在园需求，减轻家庭经济负担。

2.学前在园（班）两年家庭经济困难学生生活补助项目经费61500元，主要用于发放给学前中大班家庭经济困难学生生活补助，保障困难家庭幼儿基本在园需求，减轻家庭经济负担。

3.学前以及普通高中学生补助项目经费61279.5元，主要用于幼儿园日常办公费、设备维护、教育活动支出。

4.捧当乡迪麻洛幼儿园微心愿项目经费100000元，主要用于迪麻洛幼儿园购置教学设备、设备维护维修支出。

5.义务教育阶段生均公用项目经费230311元，主要用于义务教育阶段教学业务与管理、文体活动、校园文化建设等。

6.城乡义务教育农村不足一百人校点生均公用项目经费6947元，用于开展不足一百人校点教育教学业务与管理、文体活动、支付水电、印刷费等。

7.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费470187.5元，用于义务教育阶段贫困学生生活补助发放，提高学生生活质量。在落实好义务教育家庭经济困难学生生活费补助的基础上，对八个人口较少民族（景颇族、布朗族、普米族、阿昌族、怒族、基诺族、德昂族、独龙族），再按照250元/生.年给予补助。

8.义务教育阶段营养改善项目经费2845.4元，用于提供营养价值较高的畜禽肉蛋奶类食品、新鲜水果等，均衡学生膳食。

9.乡村教师奖励专项项目经费100000元，用于发放奖励乡村学校从教20年以上的省级优秀教师。

10.遗属补助项目经费84336元，用于发放遗属人员生活补助。

11.绿化美化标杆省级奖补项目经费40000元，用于提高校园环境的绿化覆盖率，实现绿色、美丽、宜居的校园目标。增强师生的环保意识和参与度。推广绿色生活方式。建立有效的校园绿化管理机制，确保绿化工作持续稳定发展。

12.捧当乡中心学校民族特色校园打造项目经费100000元，用于打造捧当乡中心学校民族特色校园，把民族特色带进校园。计划完成民族大课间舞蹈；完成民族特色校园文化墙建设；举办六一民族文化主题文艺晚会。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出13626931.70元,占本年支出合计的99.27%。与上年相比减少684587.13元，下降4.78%,完成年初预算的99.18%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况&nbsp

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出10773270.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.06%,完成年初预算的106.00%。主要用于：基本工资、津贴补贴等人员经费支出，以及学前教育支出、特殊教育支出、小学教育支出以及其他教育管理事务支出。造成预决算差异的主要原因是，年内根据学生人数变动追加项目经费，实际执行中因需按政策要求投入配套资金，导致实际支出和预算产生差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1085963.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.97%,完成年初预算的63.83%。主要用于：单位职工缴纳养老保险、失业保险、工伤保险支出。造成预决算差异的主要原因是，年初预算编制人数以上年年末数为主，2024年内发生人员变动，有人员调出，年内实际在职人数减少，导致实际支出和预算产生差异。

9.卫生健康（类）支出744441.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%,完成年初预算的94.73%。主要用于：单位职工医疗保险、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。造成预决算差异的主要原因是，年初预算编制人数以上年年末数为主，2024年内发生人员变动，有人员调出，年内实际在职人数减少，导致实际支出和预算产生差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出40000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%,年初无此项预算。主要用于：提高校园环境的绿化覆盖率，实现绿色、美丽、宜居的校园目标。造成预决算差异的主要原因是，该项资金为2022年城乡绿化美化标杆典型省级财政奖补资金，预算中未考虑奖补资金对应的配套资金，实际执行中因需按政策要求投入配套资金，导致实际支出和预算产生差异。

12.农林水（类）支出100000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.73%,年初无此项预算。主要用于：打造捧当乡中心学校民族特色校园，把民族特色带进校园。造成预决算差异的主要原因是，该项资金为2024年内向民宗局申报的项目资金，预算编制时未明确民宗局项目专项执行要求，预算编制与民宗局项目申报工作不同步，导致实际支出和预算产生差异。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出883256.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.48%,完成年初预算的81.07%。主要用于：单位职工缴纳单位部分住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是，年初预算编制人数以上年年末数为主，2024年内发生人员变动，有人员调出，年内实际在职人数减少，导致实际支出和预算产生差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是，无“三公”经费预算和支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算，较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%,较上年无增减变化。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，贡山独龙族怒族自治县捧当乡中心学校资产总额6743432.59元，其中，流动资产530087.69元，固定资产6213341.9元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少481932.96元，其中固定资产减少424017.31元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额74400.00元，其中：政府采购货物支出74400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

监督索引号53332400236000701111